冲账单的填写步骤如下：
填写报销部门
费用承担的一般原则是“谁使用，谁承担”。
报销部门为费用承担部门，例如：销售人员报销差旅费，报销部门为“销售部”。
填写报销日期
报销日期即你填写报销单据的日期。
填写附件张数
除报销单外，还需填写附件的张数。
注意：定额发票一般张数较多，可以一同粘贴到粘贴单上，一张粘贴单粘贴一张附件。
填写请款事由
根据实际情况表述清楚，需符合单位内控和报销制度的要求。
例如：招待费报销需填写招待事由和人数，差旅费报销需填写出差事由和地点。
填写请款金额
金额不得有涂改，大写金额和小写金额要一致。
中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元（圆）、角、分、零、整（正）等字样。
填写收款单位信息
收款单位“全称”即收款人名称。
“账户”即收款人的账号，“开户行”即收款账户的开户行网点。
粘贴附件
将相关附件进行粘贴，例如：差旅费报销一般需要的附件有出差流程、机票发票或汽车发票。
请款人签字，部门主管签字
完成填写后，请款人和部门主管需在报销单上签字。
示例冲账表格
在这个示例中，2022年1月1日发生了销售收入的错误记账，应该将原始借方金额1000调整为-1000来修正这一错误，这样就完成了一次冲账的过程。
注意事项
冲销凭证号和原凭证号应保持一致。
摘要中要明确说明冲销的原因和目的。
科目和金额要根据实际情况填写。
冲账凭证的记账日期应晚于原凭证的记账日期。
完成冲账凭证的填写和审核后，需要进行仔细的核对和审查，以确保冲账凭证的准确性和合法性。
通过以上步骤和注意事项，可以确保冲账单的填写准确无误，从而保证账目的准确性和完整性。
